Кредитование как вид предпринимательства
В настоящее время все большую популярность приобретает кредитование, так как это позволяет, например, приобрести какую-либо вещь уже сейчас, а платить частями после приобретения товара. Для клиентов предлагаются самые разные способы приобретения кредитов (займов), к примеру, в некоторых организациях для получения кредита необходимо лишь иметь при себе удостоверение личности. Получается, что приобрести кредит очень просто – для этого нужно только удостоверение личности. А как же дело обстоит с теми, для кого кредитование интересно с другой стороны – со стороны займодателя (кредитора)? Если передача денег взаймы не является предпринимательской деятельностью и носит частный характер, то для этого достаточно заключение договора в простой письменной форме это может быть даже обычная расписка. В случае, если кредитование для займодателя является предпринимательской деятельностью, необходимо соблюдение определенных требований к этой деятельности в зависимости от способа и суммы займа.
Рассмотрим несколько способов кредитования, осуществляемого в качестве предпринимательской деятельности:
- выдача микрокредитов (до 8 000 месячных расчетных показателей, установленных на соответствующий год (МРП)) микрофинансовыми организациями;
- выдача краткосрочного займа с обеспечением в виде залога движимого имущества (автомобилей, золотых украшений, сотовых телефонов и др.);
- выдача кредитов кредитными товариществами;
- предоставление банком, ипотечной организацией или дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности.
1. Выдача микрокредитов микрофинансовыми организациями
В этом случае получение лицензии не требуется, необходимо пройти учетную регистрацию в Национальном банке РК. Законодательством предусмотрены требования к порядку предоставления микрокредитов, регистрации, уставному капиталу, осуществлению деятельности и др., которым должны соответствовать все микрофинаносвые организации. Особенности правового положения, деятельности, создания, деятельности микрофинансовых организаций устанавливаются Законом Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года № 56-V «О микрофинансовых организациях». Выдача кредитов осуществляется в размере не превышающем 8 000 МРП. Микрофинансовая организация вправе предоставлять микрокредиты только при наличии правил предоставления микрокредитов, утвержденных ее высшим органом. Ставка вознаграждения за пользование предоставленным микрокредитом указывается в пересчете на год независимо от срока предоставления микрокредита. Комиссия, вознаграждение и иные платежи, связанные с предоставлением микрокредита, взимаются микрофинансовой организацией после или в момент предоставления микрокредита.
Уставной капитал микрофинансовой организации
Согласно п. 2 ст. 12 Закона РК «О микрофинансовых органзициях» минимальный размер уставного капитала микрофинансовой организации устанавливается нормативным правовым актом Национального банка Республики Казахстан. В настоящее время принято Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 382 «Об утверждении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению микрофинансовой организацией норм и лимитов и методики их расчетов, а также формы и сроков представления отчетности об их выполнении», согласно которому минимальный уставной капитал микрофинансовой организации должен быть не менее 30 000 000 тенге. Хотелось бы отметить, что указанное Постановление не введено в действие, а Закон РК «О микрокредитных организациях», который устанавливал минимальный размер уставного капитала для микрокредитных организаций, утратил силу. Следовательно, минимальный уставной капитал микрофинансовой организации, согласно действующему законодательству, устанавливающему общие требования для хозяйственных товариществ равен 100 МРП.
2. Выдача краткосрочного займа с обеспечением в виде залога движимого имущества (автомобилей, золотых украшений, сотовых телефонов и др.)
Лицензия для осуществления этого вида деятельности не требуется, однако согласно ст. 328 Гражданского кодекса Республики Казахстан «Принятие от граждан в залог движимого имущества, предназначенного для личного пользования, в обеспечение краткосрочных займов может осуществляться в качестве предпринимательской деятельности юридическими лицами, зарегистрированными в качестве ломбардов, исключительными видами деятельности которых являются:
1) предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества;
2) учет, хранение и продажа ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни».
Ломбард должен быть зарегистрирован в качестве субъекта среднего предпринимательства, в связи с чем, уставной капитал ломбарда должен быть не менее 100 МРП.
3. Выдача кредитов кредитными товариществами
Заемные операции кредитного товарищества осуществляются в соответствии с правилами о внутренней кредитной политике, утверждаемыми общим собранием участников кредитного товарищества. Кредит может быть предоставлен только участнику кредитного товарищества, владеющему оплаченным обязательным вкладом, согласно положениям устава кредитного товарищества. Для осуществления кредитным товариществом деятельности по предоставлению кредитов и отдельных видов банковских операций не требуется получения лицензии.
Минимальный размер уставного капитала для кредитных товариществ законодательно не установлен. Согласно нормам Закона РК от 31 января 2006 года № 124-III «О частном предпринимательстве», кредитное товарищество может быть отнесено к субъекту среднего или крупного предпринимательства, следовательно, к размеру минимального уставного капитала применяются требования, установленные п. 2 ст. 23 Закона РК от 22 апреля 1998 года № 220-I «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью», согласно которым минимальный размер уставного капитала равен 100 МРП.
4. Предоставление банком, ипотечной организацией или дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности.
Предоставление кредитов вышеуказанными организациями осуществляется в соответствии с Законом РК 31 августа 1995 года № 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», нормами, установленными Национальным банком РК, правилами, утвержденными органами управления вышеуказанных организаций.
Для осуществления деятельности по предоставлению банком, ипотечной организацией или дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности необходимо:
А) создать соответствующую организацию, то есть: банк, ипотечную организацию или дочернюю организацию национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса;
Б) получить соответствующую лицензию в Национальном банке РК.
Получение лицензии на осуществление банковской заемной операции
В течение одного года со дня государственной регистрации заявитель должен выполнить все организационно-технические мероприятия, в том числе подготовить помещение, оборудование и программное обеспечение по автоматизации бухгалтерского учета и главной бухгалтерской книги, соответствующих требованиям нормативных правовых актов уполномоченного органа (Национального банка РК), нанять соответствующий персонал, после чего представить в уполномоченный орган соответствующие документы.
Минимальный размер уставного капитала:
- для банков – 5 000 000 000 (пять миллиардов) тенге;
- для ипотечной организации – 800 000 000 (восемьсот миллионов) тенге;
- для дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса - 800 000 000 (восемьсот миллионов) тенге.
